お金と幸せを引き寄せる 富の法則

お金と幸せを引き寄せる 富の法則★第49号~NISAを活用しよう(後編)

カテゴリー: 2013年09月01日
──────────────────────────────
 ☆*:;;;:*☆*:;;;:*☆*:;;;:*☆*:;;;:*☆*:;;;:*☆*:;;;:*☆

  お金と幸せを引き寄せる 富の法則  《第49号》

 ☆*:;;;:*☆*:;;;:*☆*:;;;:*☆*:;;;:*☆*:;;;:*☆*:;;;:*☆           
──────────────────────────────

お読みいただきまして、ありがとうございます。

それでは、後編をどうぞ☆

                         
┏□───────────────────────────
┗┛  お役立ちFPコラム 
              
    NISAを活用しよう(後編)
┏┓  
┗□───────────────────────────

ファイナンシャル・プランナー 望月 貴美香


前回は、NISAとは何か、そしてその仕組みについて
みていきました。

後編では、実際に利用する際に気を付けておくべきこと
について触れます。


■注意点

(1)非課税枠は復活しない

年間100万円までの非課税枠。これは1回使い切り。

2014年1月に購入した株式100万円を
同年4月に150万円で売却したからといって、
5月に再び100万円の株を買うことはできません。


(2)非課税期間終了後は選択肢が2つ

売却しないまま5年の非課税期間が終了を迎えた場合、
2つの方法が準備されています。

1.課税口座(特定口座・一般口座)に移行する

移行後は非課税ではなく課税扱いとなります。
このときに注意しなければならないのは
移行時の時価が取得価格になる、という点です。

2014年に100万円で株式を購入し、売却しない
まま非課税期間終了の2018年末を迎えたとします。

このとき50万円に値下がりしていた場合、購入時の
100万円ではなく移行時の時価50万円が取得価格と
なってしまうのです。

ここが重要なポイントです。

その後、株式が80万円に上昇したときに売却すると
果たして課税されるのでしょうか?

もともとは100万円で買っているのですから80万円
で売却すると、損ですよね。

しかし計算上は

 80万円(売却価格)-50万円(取得価格)
=30万円(譲渡益)

来年以降の税率で計算
30万円×20%=6万円課税

実際には、損であるにも拘わらず、課税されるのです。
その点を十分理解したうえで、課税口座に移行するか
どうか決めてください。

2.翌年の非課税枠に移行する

2014年に利用した非課税枠は2018年に終了
しますが、2019年新たに
「5年間は税金を取りませんよ」という非課税枠
100万円を使う権利がもらえますので、
この新たな枠にそのまま移行させることができます。

こうすることで最大10年間の非課税期間を利用
できます。

ただし、移行時の時価が100万円を超えていたときは
要注意です。新たな非課税枠に移行できるのは
100万円まで、という上限があるからです。

100万円を超えた部分は、1つめの方法で触れた
課税口座(特定口座・一般口座)に移行するしか
ありません。

前述通り、時価が取得価格になりますので、要注意。
一部売却が可能であれば、100万円を超えた分だけ
非課税期間中に売却するのも一案です。


(3)損益通算できない

譲渡益と譲渡損失を通算して、課税対象額を小さくする
ことを損益通算といいますが、NISA口座内で
損失がでても、特定口座や一般口座内の譲渡益と
損益通算ができません。NISAは損を確定すると、
なんのメリットもありません。利益がでて初めて
利用価値があったといえるのです。


(4)一人一口座

次に掲げる期間につき1つの金融機関において1回のみ
開設可能であり、同時に複数の金融機関で作ることは
できません。金融商品のラインナップや手数料体系
などをみて決めてください。銀行でNISA口座を
作ってから、株に投資したかったのに、と言っても
後の祭りです。

1.2014年~2017年
2.2018年~2021年
3・2022年~2023年


■具体的な利用法

非課税メリットを享受するためには、利益を可能な限り
大きくすることがポイントです。

最大10年という非課税期間を活かし、高配当銘柄や、
大幅下落の可能性が小さく緩やかな成長が期待できる
株や投資信託を長期運用することで、
利益を追求する方法。

あるいは、あえて変動幅の大きい株や投資信託を購入し
タイミングを見計らって売却することで、
利益の追求をする方法があります。

投資目的を明確にしたうえで、運用方針を決めましょう。


───────────────────────────

今回のコラムはいかがでしたでしょうか?

ゆりもとFP事務所では、NISAを含む資産運用の
相談に対応しております。
NISAをきっかけに投資をしてみたい、
もっと詳しく知りたいという方は、ご相談ください。

次回もどうぞお楽しみに☆

───────────────────────────


=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=
《執筆・監修》ゆりもとひろみ

家計見直し専門FP。CFP。
1級ファイナンシャル・プランニング技能士。
家計管理・住宅購入・保険見直し・資産運用等の相談業務を行う。
「幸せ家族のためのライフプランセミナー」講師、
「MSNマネー」にてコラム執筆などを務める。
著書に『ママさんFPが教える 
貯蓄をラクラク10倍にする家計見直し術』ローカス社、
『年収別! お金がみるみる貯まる本』学研、ほか執筆多数。
中3の男の子と小5の女の子の子育てにも奮闘中。

=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=
発行元   ゆりもとFP事務所 ゆりもとひろみ
ゆりもとFP事務所HPはこちら→ http://yurimotofp.com/

読者の皆様からのご意見、ご感想をお待ちしております。
良質なメルマガとの相互紹介受付中☆
あて先はこちら → yurimotofp7@yahoo.co.jp

メルマガの内容を誰かに紹介したい場合、
ご自由に転送・転載ください。
ただし全文の転送でお願い致します。

メルマガ「お金と幸せを引き寄せる 富の法則」は
まぐまぐを通じて発行しています。
登録・解除はこちらから→ http://www.mag2.com/m/0001293590.html
______________________________
 最後までお読みいただき、まことにありがとうございました☆ 
 ̄ ̄ ̄ ̄ ̄ ̄ ̄ ̄ ̄ ̄ ̄ ̄ ̄ ̄ ̄ ̄ ̄ ̄ ̄ ̄ ̄ ̄ ̄ ̄ ̄ ̄ ̄ ̄ ̄ ̄




このメルマガは現在休刊中です

このメルマガは
現在休刊中です

ついでに読みたい

このメルマガは
現在休刊中です

他のメルマガを読む